Documents pour la déclaration luxembourgeoise (modèle 100)
Revenus d'emploi
- Certificat de rémunération annuel (Lohnsteuerbescheinigung) — émis par votre employeur luxembourgeois, généralement disponible en janvier/février
- Fiche de retenue d'impôt — indique votre classe d'impôt et vos modérations
- Bulletins de salaire de décembre (pour vérification du montant annuel)
Déductions — Dépenses spéciales
- Intérêts d'emprunt immobilier — attestation annuelle de votre banque pour le prêt de la résidence principale
- Primes d'assurance — attestations de : assurance vie, responsabilité civile privée, complémentaire santé, assurance solde restant dû
- Épargne-logement — relevé annuel du compte épargne-logement (Bausparvertrag)
- Prévoyance vieillesse — attestation des cotisations versées à un contrat de prévoyance (article 111bis LIR)
- Dons — reçus fiscaux des dons à des organismes agréés (minimum 120 €)
Déductions — Frais d'obtention
- Frais de déplacement — votre adresse de résidence suffit (le forfait de 99 €/mois est automatique)
- Formation professionnelle — factures et attestations de formations en lien avec votre emploi
- Cotisations syndicales — reçu du syndicat
- Vêtements professionnels — factures (si applicable et non remboursé par l'employeur)
Charges extraordinaires
- Frais de garde d'enfants — factures de la crèche, nounou, centre aéré (enfants de moins de 14 ans, jusqu'à 5 400 €/enfant)
- Frais de domesticité — factures d'aide à domicile (jusqu'à 5 400 €/an)
- Frais médicaux non remboursés — factures et relevés de la CNS
Situation familiale
- Certificat de mariage / PACS — si demande de classe 2
- Avis d'imposition français du conjoint — pour justifier la condition des 90 % de revenus luxembourgeois
- Attestation de résidence fiscale — certificat 5000 ou avis d'imposition français
Où obtenir le certificat de rémunération ? Votre employeur doit vous le fournir automatiquement. Si vous ne l'avez pas reçu en février, relancez votre service RH. Vous pouvez aussi consulter vos données sur MyGuichet.lu avec un certificat LuxTrust.
Documents pour la déclaration française (formulaires 2047 et 2042)
- Certificat de rémunération luxembourgeois — le même que pour la déclaration luxembourgeoise, il sert à remplir le 2047
- Dernier avis d'imposition français — référence pour le numéro fiscal et les informations pré-remplies
- Formulaire 2047 — déclaration des revenus encaissés à l'étranger (pré-rempli sur impots.gouv.fr si vous l'avez rempli l'année précédente)
- Formulaire 2042 — déclaration principale (case 8TK pour le crédit d'impôt)
- Revenus français du conjoint — bulletins de salaire, si applicable
- Revenus fonciers français — avis de loyer, charges déductibles
Conseils pour bien s'organiser
- Créez un dossier dédié : physique ou numérique, avec un sous-dossier par année fiscale
- Collectez au fil de l'eau : ne attendez pas mars pour rassembler vos documents. Classez chaque justificatif dès réception
- Numérisez tout : en cas de perte, vous aurez une copie. L'ACD peut demander des justificatifs pendant 5 ans
- Vérifiez la cohérence : le montant brut sur votre certificat de rémunération doit correspondre à la somme de vos bulletins de salaire
- Anticipez la classe 2 : si vous pensez y être éligible, rassemblez les justificatifs de revenus du conjoint dès janvier
déclaration luxembourgeoise et assistance pour la déclaration française. Prenez rendez-vous.' data-en='Save time: send your documents to Caroline and she takes care of everything — Luxembourg return and assistance with the French return. Schedule an appointment.'>Gagnez du temps : transmettez vos documents à Caroline et elle s'occupe de tout — déclaration luxembourgeoise et assistance pour la déclaration française. Prenez rendez-vous.